江门市2001年预算执行情况和2002年预算草案的报告

江门市2001年预算执行情况

和2002年预算草案的报告

----2002年2月26日在江门市第十一届人民代表大会第五次会议上

江门市财政局局长 李志强

各位代表：

　　我受江门市人民政府委托，向大会报告江门市2001年预算执行情况和2002年预算草案，请予审议。

　　一、2001年一般预算执行情况

　　2001年，我市按照江门市第十一届人民代表大会第四次会议通过的预算，深化财政改革，推进公共财政建设，加强财政收支管理，实现了财政“十五”计划的良好开局。

　　（一）2001年全市一般预算执行情况

　　根据2001年全市地方财政收支快报统计，一般预算收入完成249,550万元，为市人大通过代编预算（下称预算）236,208万元的105.65%，为全市各级人大通过并逐级上报汇总预算（下称汇总预算）236,176万元的105.66%，比上年增收37,112万元，增长17.47%；一般预算支出完成314,209万元，为代编预算271,521万元的115.72%，为汇总预算269,500万元的116.59%,比上年增支34,422万元，增长12.3%。一般预算收入加上税收返还款和上级补助等，与一般预算支出以及上解支出相抵后，实现收支平衡，并略有结余。

　　（二）2001年市本级一般预算执行情况

　　根据2001年市本级地方财政收支快报统计，一般预算收入完成53,480万元，为市人大通过预算50,759万元的105.36%，超收2,721万元，比上年增收7,751万元，增长16.95%；一般预算支出完成68,797万元，为市人大通过预算59,443万元的115.74%，比上年增支2,546万元，增长3.84%。支出增长较低，主要原因是由省垂直管理的部门经费上划和市区14所小学下放两区管理后经费下划，其支出相应在省和两区财政支出中反映，如按同口径计算，实际增长7.76%。一般预算收入加上省税收返还款和上级补助等，与一般预算支出和各项上解支出以及补助市、区支出相抵后，净结余为1,013万元，用于应付下年1月份行政事业单位人员工资、经费等支出。

需要说明的是，虽然去年年初安排的预算考虑了调增工资的因素，但有部分调增工资政策在下半年出台，超出了年初预算，因此去年一般预算收入超收部分主要用于调增工资需要的资金，有关安排已经在去年12月份向市人大常委会报告。

　　从2001年全市一般预算收支结果来看，主要有以下几个特点。一是全市收入在上年较高增长的基础上，继续保持较快的增长。当年一般预算收入增长17.47%，高于年度预算增长11%的目标，比上年收入的增幅提高了3.88 个百分点，其中镇级财政收入的增长快于全市的增长，增幅达到23.11%。财政收入超千万元的镇有28个，比上年增加了5个，并首次出现财政收入超亿元的镇，取得了历史性突破。二是在保证工资发放和调资增支政策落实的基础上，重点支出也得到了必要的保证。社保、科技、教育、支农等重点支出预算得到落实，分别增长29.04%、55.30%、18.35%和34.38%。三是在上级支持下，通过各方面的努力，较为妥善地处理了因政府债务问题而造成的财政资金运作困难，使财政得以正常运行。

　　去年，我们认真落实市人民代表大会通过的预算，着重抓好几个方面的工作，并取得了一定成效。

　　（一）超额完成了收入预算任务。我市各级加强了对财税工作的领导，继续实行收入目标考核责任制，细化和分解收入任务指标，定期检查、督促入库工作。同时，进一步强化收入征管机制，财政、税务等有关组织收入的部门紧密配合，严格执法，依率计征，促进了主体税种的增长。据统计，全市增值税、营业税、企业所得税、个人所得税继续保持较大幅度的增长，共增收30,716万元，占一般预算增收总额的82.77%。还结合整顿和规范市场经济秩序，加大稽查力度，查漏堵偷，减少了收入流失，也促进收入的增长。

　　（二）全面推动财政管理制度创新。在实行零基预算的基础上，试编部门预算。去年市本级部门预算的试点单位从1个增加到8个，组织了教育局、科技局、文化局、林业局、外经贸局、中级人民法院、民政局、广播电视局编制2002年部门预算。全市各级财政分别根据各自的实际，开展了编制部门预算的试点工作。与此同时，积极推行国库集中支付制度。到2001年9月底止，全市实现了行政机关公务员、政法干警、教师工资以及上述三类离退休人员离退休费由财政统发的目标，纳入统发工资的单位1,001个，人数达72,552人，月统发工资额7,227万元。江门市本级还在市区城建项目中，选择了2个项目作为基建资金集中支付的试点，在财政支付改革中进行了有益的探索。在政府采购制度实施方面，也取得了初步的成效。各市区建立了政府采购机构，并制定有关制度，有的还建立政府采购网页，在实行机关事业单位工作人员工资统发服务银行等项目招标后，把政府采购扩大到公务用车投保、办公通用设备、教学仪器、实验仪器等项目，并开展了医疗机构药品项目的招标采购工作。据统计，去年全市政府采购项目预算资金9,763万元，实际支付8,815万元，节约资金948万元，节支率为9.72%。

　　（三）财政财务管理和监督不断加强。去年共组织全市44,843个单位开展《会计法》执行情况检查，并对部分单位进行了重点检查验收。还清理整顿行政事业单位银行帐户和“小金库”，清理和撤销了违规账户369个，严肃了财经纪律。部分市（区）开展会计管理改革试点，江海区成立会计核算中心，对区直属行政事业单位实行财务集中核算。台山市在各镇设立核算中心进行会计核算，为下一步加强财政财务管理积累了经验。为了管好社会保障资金，制定和实施了有关国有企业下岗职工基本生活保障资金、再就业基金和城市居民最低生活保障资金管理制度，并对上述资金使用情况进行了专项检查。在加强“收支两条线”工作方面，市本级通过检查收费许可证、账簿、凭证、报表等手段，保证“收支两条线”管理得到有效的落实。各市区已将“收支两条线”管理工作扩展到镇一级，全市镇级行政事业性收费基本纳入财政专户管理，并推行委托银行网点代收或由财政一个窗口收费。

　　（四）国有资产管理体系逐步健全。主要是加大了资产营运的管理力度，对江门市直属9个资产营运机构的重组资产进行核实，其纳入授权经营的资产总额为127.54亿元。在此基础上，确定资产授权经营基数，实施授权经营，为促进国有资产保值增值、加强国有资产管理进行了有益的尝试。与此同时，组织开展预算单位清产核资，基本摸清了家底。据统计，全市对1365户预算单位进行了清产核资，资产共125亿元。还有，建立健全产权交易制度，进一步规范国有（集体）企业和单位的产权交易行为。

　　（五）防范化解地方金融风险和财政风险工作取得一定成效。一年来，针对我市处置地方金融风险的实际情况，采取了经济、法律、行政等手段，狠抓清收地方金融资产工作，达到了省下达资产处置的三项指标要求。在抓紧化解地方金融风险工作的同时，较好地处理了偿还化解金融风险借款与保持财政正常运作的关系，把我市地方金融风险对财政的影响减至最低限度。

　　二、2002年一般预算草案

　　今年，我市财政收支将面临着较大的压力。收入方面，由于国家将实行所得税分享改革，对地方财力的增长会有一定的影响。支出方面，增支因素也很多。主要是，国家将进一步增加行政事业单位职工工资，再加上去年第四季度实施的调资政策，今年要作全年安排，使今年的调资增支压力更大。还有，随着我市国有企业改革步伐的加快，对社会保障支出提出了更高的要求。此外，科技、教育、农业等重点支出要保持一定的增长，加快信息化建设、开展农村税费改革等等，都需要增加支出。根据上述情况，今年我市财政预算将继续按照保工资、保运转、保稳定、促发展的原则来考虑。在具体安排上，财政收入要与国民经济同步增长，财政支出要控制在财力范围内，同时大力调整支出结构，除了保证工资发放外，加大对社会保障的投入，继续保证科技、教育、农业等重点领域的支出增长。

　　（一）2002年全市一般预算草案

　　按照我市2002年国民经济和社会发展计划以及预算安排原则，全市一般预算收入安排277,001万元，比上年增加27,451万元，增长11%。一般预算收入加上预计省税收返还款和上年结余，减除各项上解款后，全市可支配财力为308,435万元。按收支平衡的原则，全市一般预算支出相应安排308,435万元，增长8.28%。

　　（二）2002年市本级一般预算草案

　　2002年市本级一般预算收入安排59,363万元，比上年增加5,883万元，增长11%。一般预算收入加上预计省税收返还款、市与各市（区）结算净额、上年结余，减除各项上解款后，市本级可安排支出的财力为65,292万元，增长5.87%，拟全部用于安排支出。

　　按照今年预算安排的原则，在保证工资发放和机关正常运作的基础上，2002年增加安排的重点专项支出主要有：社会保障支出1,300万元，增长85.71%，主要用于国有企业下岗职工基本生活保障补助、城镇再就业补助费、城市居民最低生活保障费；科技专项支出1,550万元，增长88.34%，主要用于科技三项费用、科技基金、科普专项经费、科学技术奖励、信息化建设资金、技术进步扶持专项资金；教育专项支出1,368万元，增长12.04%，主要用于市区基础教育的基建和设备购置；支农支出1,530万元，增长8.51%，主要用于扶持农业科技推广及农业龙头企业等，包括办理省人大完善农村合作医疗制度议案专项经费；水利建设专项支出650万元，按同口径计算增长8.33%，其中市区天沙河整治工程资金安排200万元；城市建设和维护支出3,000万元，全部用于市区城市维护和绿化养护，按同口径计算增长20%。

　　三、扎实工作，勇于创新，为完成全年预算任务而努力

　　今年，财政工作要认真贯彻市委工作会议精神，以建立公共财政基本框架为目标，确保收入稳定增长，保证工资发放和重点项目的支出，深化财政管理制度改革，继续清理债权债务，努力化解地方金融风险和防范财政风险，为促进我市经济和社会的全面发展作出积极的贡献。为此，要真抓实干，全力以赴做好以下几个方面的工作：

　　（一）狠抓增收节支，确保完成全年预算任务。要在继续强化税收征管机制，严格依法治税，严厉打击各种偷税、骗税和逃税行为的基础上，把财政收入的重点转移到进一步提高税收比重上来，促进收入结构转型，特别是要加强所得税和城建税的征管，确保收入增长。要进一步加强预算外资金管理，不断完善“收支两条线”管理制度。要不断优化支出结构，合理安排支出，按照“一是吃饭，二要建设”的方针，确保行政事业单位工作人员工资和离退休人员离退休费的发放，落实中央统一规定的工资、补贴政策，避免出现拖欠工资和离退休费的现象。与此同时，要认真安排好社会保障资金，落实科技、教育、农业等重点支出。

　　（二）开拓进取，加快公共财政建设。要积极推进预算编制改革，抓好部门预算编制。市本级要在8个试点部门的基础上，今年推广到直属全部行政单位和部分事业单位，各市区也要着手开展和扩大试点工作。与此同时，要搞好定员定额，推行综合预算，加大预算内外资金统筹安排力度，提高资金效益。要继续完善财政国库集中支付制度，全市要在行政机关公务员、政法干警、教师工资以及上述三类离退休人员离退休费已实行统发的基础上，开展对财政核拨、核补的事业单位在职人员工资和离退休人员离退休费的统发工作。要总结基建资金集中支付试点的经验，探索政府采购资金、部分社会保障资金和农业水利资金的集中支付。要健全政府采购制度，扩大政府采购范围和规模，试行编制政府采购预算，建章立制，规范管理。要按照省的统一部署，积极稳妥地开展我市农村税费改革。

　　（三）搞好服务，大力支持国有企业加快改革。要转变观念，从政策、服务等各个方面支持我市国有企业改革，包括合理运用社会保障资金，为国有企业改革提供必要的财力支持。进一步健全、完善产权交易市场，制定实施产权交易规则，为企业改革提供高效、优质的服务。同时，要积极做好“入世”的应对工作，转变财政职能，改革审批制度，对企业的财务管理由直接管理转到以间接管理为主、由微观管理转到以宏观管理为主，减少对企业具体财务事项的审批，充分发挥社会中介机构的作用，促进企业建立健全内部约束机制，增强活力。

　　（四）以加强会计管理为基础，认真整顿财经秩序。要按照朱镕基总理“诚信为本，操守为重，遵循准则，不做假帐”的要求，深入开展《会计法》的执法检查和会计信息质量抽查，加大对会计师事务所等中介机构的监督力度，坚决打击做假帐行为，提高会计信息质量。要继续向企业集团和国有资产营运机构派驻财务总监，并按上级要求对部分基建项目试行委派财务总监。市本级将选择部分单位进行部门会计核算中心试点，并逐步推开。我市各地也应根据实际情况，开展不同类型的会计核算中心试点。要以行政事业单位为重点，检查督促单位内部加强财务管理和资产管理，配合部门预算的编制和实施。继续促进和完善镇级财务公开制度，镇级要全面推广以建立核算中心为主要形式的会计管理新模式，并加快镇级财会管理信息化建设步伐。

　　（五）充分运用政策，继续做好防范化解地方金融风险工作。要继续调配力量，抓好地方金融资产的保全、确认、追收和变现工作，通过采取经济、法律和必要的行政手段，大力追收金融资产。对已回收的金融资产，要加强管理，加快资产变现，做好偿还金融再贷款的有关工作。同时，对历史形成的政府债权债务，要进行全面的清理，加大债权资产的追收力度，减轻政府的债务负担。要妥善处理好我市化解金融风险借款等政府债务问题而造成的财政资金周转困难，确保财政的平稳运行。

　　各位代表：新的一年，财政工作和各项改革任务很重，我们要按照江泽民同志 “三个代表”的要求，在中共江门市委的领导下，在市人大的监督和支持下，扎实工作，勇于创新，全面完成全年的预算和各项财政工作任务，以优异成绩迎接党的十六大召开。