目 录
第一部分 江门市审计局概况
一、 部门职责
二、 机构设置
第二部分 江门市审计局2016年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 江门市审计局2016年部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 江门市审计局概况
一、部门职责
江门市审计局是主管全市审计工作的职能部门。主要职能：贯彻执行国家和省有关审计工作的方针政策和法律法规，起草有关地方性规定并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。参与起草审计相关的地方性法规草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。向市人民政府和省审计厅提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报
告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市人民政府和省审计厅报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果等。
二、机构设置
按照部门决算编报要求，纳入江门市审计局2016年部门决算编报范围的单位共1个，即局本级(我局没有下属单位)。
第二部分 江门市审计局2016年部门决算表
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 江门市审计局2016年部门决算情况说明
一、2016年度收入支出决算总体情况说明
（一）年度收入总体情况
江门市审计局2016年度总收入1646.02万元，其中本年收入1494.05万元。具体情况如下：
1．财政拨款收入1491.63万元，比2015年决算数增加302.21万元，增长25.41%，主要原因：一是增加了审计项目经费；二是增加了人员经费。
2．其他收入2.42万元，比2015年决算数减少39.04万元，下降94.16%，主要原因是上级审计机关调整了审计项目相应减少拨款。
（二）年度支出总体情况
江门市审计局2016年度总支出1646.02万元，其中本年支出1,330.70万元。具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）支出942.02万元，主要用于人员经费、公用经费、审计工作经费、专项业务支出等，比2015年决算数增加98.64万元，增长11.70%，主要原因一是增加了审计项目经费；二是增加了人员经费。
2.科学技术支出（类）支出24.92万元，用于金审工程三期项目，比2015年增加24.92万元，主要原因是该项目是2016年的新增项目。
3.社会保障和就业支出（类）支出182.16元，主要支出项目有归口管理的行政单位离退休，比2015年决算数增加20.47万元，增长12.66%，主要原因是退休人员及退休人员住房改革补贴的增加。
4.医疗卫生与计划生育支出（类）84.85万元，主要支出项目有行政单位医疗和其他计划生育事务支出，比2015年决算数增加9.77万元，增长13.01%，主要原因是基本医疗保险和计划生育经费支出的增加。
5.住房保障支出（类）支出65.21万元，主要支出项目有住房公积金和购房补贴，比2015年决算数增加8.53万元，增长15.05%，主要原因是人员变动及住房公积金和购房补贴的增加。
6.其他支出（类）支出31.54万元，主要支出项目有拨给各市（区）审计局的经费，比2015年决算数增加23.92万元，增长313.91%，主要原因是抽调各市区审计人员开展审计业务，相应增加拨给各市（区）的经费。
二、2016年收入决算情况说明
江门市审计局2016年度收入合计1494.05万元。
（一）财政拨款收入1491.63万元，占本年收入合计的99.84%。其中：
一般公共服务支出（类）925.60万元，占财政拨款收入的62.05%，包括：审计事务（款）925.60万元。
科学技术支出（类）25万元，占财政拨款收入的1.68%，包括：其他科学技术支出（款）25万元。
社会保障和就业支出（类）182.16万元，占财政拨款收入的12.21%，包括：行政事业单位离退休（款）182.16万元。
医疗卫生与计划生育支出（类）84.85万元，占财政拨款收入的5.69%。包括：医疗保障（款）71.05万元，计划生育事务（款）13.80万元。
城乡社区支出（类）208.81万元，占财政拨款收入的14%。包括：城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出（款）208.81万元。
住房保障支出（类）65.21万元，占财政拨款收入的4.37%。包括：住房改革支出（款）65.21万元。
（二）其他收入2.42万元，占本年收入合计的0.16%，其中：
其他支出（类）其他支出（款）2.42万元。
三、2016年度支出决算情况说明
江门市审计局2016年度支出合计1330.70万元。具体如下：
（一）基本支出1074.73万元，占本年支出合计的80.76%。其中：一般公共服务支出（类）审计事务（款）735.97万元，主要用于人员经费、公用经费等；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）182.16万元，主要用于行政事业单位离退休；医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）71.05万元，主要用于行政单位医疗保险缴费；医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）13.80万元，主要用于计划生育事务支出；住房保障支出（类）住房改革支出（款）65.21万元，主要用于住房公积金和购房补贴；其他支出（类）其他支出（款）6.54万，主要用于聘用人员的支出。
（二）项目支出255.97万元，占本年支出合计的19.24%。其中：一般公共服务支出（类）审计事务（款）206.05万元，主要用于审计工作经费、专项业务支出。
科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）24.92万元，主要用于金审工程三期项目。
其他支出（类）其他支出（款）25万元，主要用于拨付各市（区）审计局的审计经费。
四、2016年度财政拨款收入支出总表说明
（一）2016年度财政拨款收入说明
江门市审计局2016年度财政拨款收入合计1491.63万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1282.82万元，比年初预算数增加208.17万元，增长16.23%，主要原因一是增加了审计项目经费；二是增加了人员经费。政府性基金预算财政拨款收入208.81万元，比年初预算数增加208.81万元，增长100%。
（二）2016年度财政拨款支出说明
江门市审计局2016年度财政拨款支出合计1299.16万元。其中：一般公共预算财政拨款支出1299.16万元，比比年初预算数增加224.51万元，增长17.28%，主要原因一是增加了审计项目经费；二是增加了人员经费。
分功能科目看，一般公共服务支出（类）审计事务（款）942.02万元，主要用于人员经费、公用经费、审计工作经费、专项业务支出等；科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）24.92万元，主要用于金审工程三期项目；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）182.16万元，主要用于行政事业单位离退休人员经费；医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）71.05万元，主要用于行政单位医疗保险缴费；医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）13.80万元，主要用于计划生育事务支出；住房保障支出（类）住房改革支出（款）65.21万元，主要用于住房公积金和购房补贴。
五、2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
江门市审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出合计1299.16万元，占本年支出合计的100%。与2015年相比，增加154.71万元，增长13.52 %。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况
江门市审计局2016年度一般公共预算财政拨款主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）942.02万元，占72.51%；科学技术支出（类）24.92万元，占1.92%；社会保障和就业支出（类）182.16万元，占14.02%；医疗卫生与计划生育支出（类）84.85万元，占6.53%；住房保障支出（类）65.21万元，占5.02%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算的具体情况
江门市审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出1299.16万元，具体情况如下：
1．一般公共服务支出 （类）审计事务（款）942.02万元，比2015年增加106.38万元，增长12.73%，主要原因一是增加了审计项目经费，二是增加了人员经费；完成年初预算的109.24%，决算数大于预算数的主要原因年中增加安排的经费没有列入年初预算。
2．科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）24.92万元，比2015年增加24.92万元，主要原因是新增金审工程三期项目；年初预算为0，决算数大于预算数的主要原因是该项目属信息化专项，纳入市经信局年初预算，预算金额为25万元。
3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）182.16万元，比2015年增加45.68 万元，增长33.47%，主要原因是退休人员及退休人员住房改革补贴的增加；完成年初预算的127.05%，决算数大于预算数的主要原因是退休人员变动增加的经费没有列入年初预算。
4．医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）71.05万元，比2015年增加8.57万元，增长13.72%，主要原因是行政单位医疗保险缴费的增加；完成年初预算的107.44%，决算数大于预算数的主要原因是医疗保险缴费的增加没有列入年初预算。
5．医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）13.80万元，比2015年增加1.20万元，增长9.52%，主要原因是计划生育事务支出的增加；完成年初预算的120.21%，决算数大于预算数的主要原因是年中增加安排的计划生育经费没有列入年初预算。
6．住房保障支出（类）住房改革支出（款）65.21万元，比2015年增加8.53万元，增长15.05%，主要原因是人员变动及住房公积金和购房补贴的增加；完成年初预算的110.43%，决算数大于预算数的主要原因是年中增加安排的经费没有列入年初预算。
六、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
江门市审计局2016年度一般公共预算财政拨款基本支出1068.19万元，其中：
（一）工资福利支出604.66万元，占基本支出的56.61%。主要包括基本工资127.85万元、津贴补贴363.68万元、奖金14.11万元、社会保障缴费82.48万元、其他工资福利支出16.54万元。
（二）商品和服务支出73.48万元，占基本支出的6.88%。主要包括办公费8.82万元、印刷费0.30万元、水费0.36万元、电费4.62万元、邮电费0.87万元、物业管理费0.83万元、差旅费2.66万元、维修（护）费3.53万元、会议费0.34万元、培训费0.83万元、公务接待费0.04万元、劳务费1.96万元、工会经费1.42万元、福利费1.59万元、公务用车运行维护费2.76万元、其他交通费用34.02万元、其他商品和服务支出8.53万元。
（三）对个人和家庭的补助389.69万元，占基本支出的36.48%。主要包括退休费154.33万元、奖励金48.46万元、住房公积金61.20万元、购房补贴4.68万元、其他对个人和家庭的补助支出121.02万元。
（四）其他资本性支出0.36万元，占基本支出的0.03%。主要包括办公设备购置0.36万元。
七、2016年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
江门市审计局2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为11.53万元，完成预算10.20万元的113.04%。其中：因公出国（境）费支出决算为4.80万元，预算为0；公务用车购置及运行维护费支出决算为6.69万元，完成预算7.20万元的92.92%；公务接待费支出决算为0.04万元，完成预算3万元的1.33%。2016年度“三公”经费支出决算大于预算数的主要原因是因公出国（境）经费不列入本部门年初预算反映，在预算执行过程中，对经市外事管理部门审核同意安排出访的市直单位，由市财政部门在因公出国（境）经费总控制数的额度内统筹安排给出访单位使用，在决算时再按照实际使用情况归口到资金使用单位。
与2015年相比，2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少9.01万元，下降43.87 %。其中：因公出国（境）费支出决算减少1.66万元，下降25.70%；公务用车购置及运行维护费支出决算减少7.36 万元，下降52.38%；公务接待费支出决算增加0.01 万元，增长33.33%。因公出国（境）费支出减少的主要原因是进一步控制相应经费的支出；公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是继续认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制公务用车的开支；公务接待费支出增加的主要原因是因工作需要，接待的人数比上年增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2016年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费4.80万元，占41.63%；公务用车购置及运行维护费支出6.69万元，占58.02%；公务接待费支出0.04万元，占0.35%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出4.80万元。全年使用财政拨款安排局机关干部参加出国团组1个、累计1人次。开支内容包括：境外业务培训4.80万元，主要用于审计干部参加省审计厅组织的赴加拿大审计业务培训班费用。
2.公务用车购置及运行维护费支出6.69万元，其中：公务用车购置支出为0万元，公务用车运行及维护费支出2.76万元，2016年局机关公务用车保有量为1辆，主要用于办理公务、机要通信、处置突发事件等公务活动；异地审计公务出行租赁经费3.93万元。
3.公务接待费支出0.04万元，主要用于上级单位调研工作的接待。2016年，局机关发生国内接待 1次，接待人数共7人。
八、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2016年本部门机关运行经费支出73.84万元，比2015年减少0.55万元，降低0.74%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制经费开支。
（二）政府采购支出情况说明
2016年本部门政府采购支出总额63.36万元，其中：政府采购货物支出46.71万元、政府采购工程支出2.50万元、政府采购服务支出14.15万元。
（三）国有资产占用情况
截至2016年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，一般公务用车1辆（用于机要通信、应急工作）;单位价值50万元以上通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。
（四）预算绩效管理工作开展情况
绩效管理工作总体情况。2016年，我局没有绩效目标申报项目。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。
二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。
三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
九、一般公共服务支出（类）审计事务（款）：反映政府审计方面的支出。
十、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。
十一、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）：反映用于医疗保障方面的支出。
十二、医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）：反映用于计划生育方面的支出。
十三、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。
十四、其他支出（类）其他支出（款）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。
粤公网安备 44070302000670
