江门市人民政府关于江门市2021年度审计查出突出问题整改情况的报告

【解读】关于江门市2021年度审计查出突出问题整改情况的报告解读

——2023年3月28日在江门市第十六届人民代表大会

常务委员会第十三次会议上

江门市审计局副局长 凌健能

各位主任、秘书长，各位委员：

　　受市人民政府委托，我向市十六届人大常委会第十三次会议报告我市2021年度预算执行和其他财政收支审计查出突出问题的整改情况，请予审议。

一、落实市十六届人大常委会第五次会议审议意见情况

　　各地各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神以及习近平总书记对广东、对审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，认真落实市十六届人大常委会第五次会议有关审议意见，高度重视审计查出问题整改，切实把整改工作作为重要政治任务抓实抓好。

（一）提高认识，以更高的政治站位抓整改。市委、市政府高度重视审计整改工作，多次召开市委常委会会议、市委审计委员会会议、市政府党组会议和常务会议听取或审议审计整改情况报告，部署推进工作；督促各地各部门深刻认识审计整改工作的重要性和严肃性，以高度的政治责任感全面落实审计发现问题整改工作。市政府积极发挥牵头抓总作用，研究部署审计整改工作，协调解决跨地区跨部门等整改难度大的问题，全力推进上级审计机关和市本级审计发现问题整改，指导督促各县（市、区）政府抓好审计整改。

（二）完善制度，以更健全的工作机制抓整改。深入学习贯彻中央、省关于建立健全审计查出问题整改长效机制的相关文件精神，聚焦“长效”，由市审计局牵头探索研究改进审计整改体制机制和方式方法，出台审计整改监督工作规程，优化整改工作流程，完善整改结果评价方法，加强整改指引，推动整改成效全面提升。一是对审计发现问题进行整改分类，实现挂号、督办、销号全过程动态管理；二是对整改期限到期后仍未完成整改的问题，由市审计局发出督办函，列明认定未整改到位的原因及整改到位的标准，督促责任单位完成整改；三是对于认定已完成整改的问题，通过审计回访、现场核实等手段定期监督检查，防止问题反弹回潮，不断提升整改效能；四是严格落实整改责任，对拒不整改、推诿整改、敷衍整改和虚假整改的单位和人员依法追责问责。

（三）强化联动，以更强的监督合力抓整改。持续完善党委领导、人大监督、政府落实、被审计单位整改、主管部门监督管理、审计机关督促检查贯通协作的整改工作机制，全方位推动审计整改落实。市纪委监委严肃查处审计移送事项；市委巡察办将审计查出问题整改情况纳入巡察重点内容；市委组织部将审计结果及整改情况作为考核、任免、奖惩被审计领导干部的重要参考，并将整改情况纳入市直机关单位年度考核内容；市政府督查室对逾期未整改的事项进行督查督办；市财政局将审计发现问题整改情况纳入市级财政预算安排“四挂钩”范围；受市政府委托，市审计局向市人大常委会汇报审计查出突出问题整改情况，加强跟踪督导，着力形成审计整改监督合力，切实提升审计整改成效。

二、审计查出突出问题及整改情况

　　审计工作报告反映问题共231个，截至目前，已整改到位204个，未整改到位27个问题均制定了措施和计划，正按计划推进整改，审计整改工作有力地促进了中央和省、市重大政策措施贯彻落实，推动了依法行政和廉政建设，推进了深化改革和规范管理。

　　从审计工作报告反映问题中确定重点民生项目、重大政策措施落实、自然资源环境等领域的审计查出突出问题共17个，已完成整改11个，正在整改6个（详见附件）。

（一）涉及财政管理审计共3个问题，均已完成整改。

　　1．关于5项上级专项资金5,645.96万元因业务主管部门未及时制定分配方案，未按规定在30天内下达的问题，已完成整改。涉及的2021年省级政法转移支付资金、2021年第二批缉私补助资金等上级专项资金均已下达至相关使用单位，今后市财政局将督促市直有关部门尽快提出分配意见，抓紧办理资金下达。

　　2．关于台山市、恩平市部分非税收入共2.06亿元结存在财政专户未及时上缴国库的问题，已完成整改。台山市、恩平市财政专户结存应上缴国库的非税收入已全部缴入国库。

　　3．关于杜阮镇、江南街道等6个镇（街）违规发放奖金、津贴、慰问金等共179.04万元的问题，已完成整改。杜阮镇、江南街道等6个镇（街）已通过召开整改会议、规范津贴补贴和奖金审批程序、修订完善管理制度、清退违规发放资金等形式完成整改。

（二）涉及重大政策措施落实跟踪审计共2个问题，均已完成整改。

　　4．关于江海区、开平市未按规定将742.25万元专项资金直接支付到最终收款人，而是划入预算单位实有资金账户的问题，已完成整改。江海区、开平市已将专项资金支付到最终收款人，并完善相关管理机制。

　　5．关于市工业和信息化部门对中小微企业服务券政策宣传力度不足，导致专项资金效益未能充分发挥的问题，已完成整改。市工业和信息化局分析研究问题产生原因，加大政策宣传和解读力度，扩大惠企政策知晓率。如牵头举办江门市“中小微企业服务月”专项服务活动，举办了10期民营及中小企业家培训沙龙活动，培训人数超过250人；联合市科技局、市人力资源社会保障局、市金融局、市税务局等部门分类梳理现有惠企政策，组建政策宣讲小组，赴各县（市、区）开展惠企政策宣讲会5场，覆盖超过300家企业，并充分利用政府部门门户网站、“两微一端”、短视频等多种媒体进行宣传。

（三）涉及重点民生项目和资金审计共6个问题，3个问题已完成整改，3个问题正在整改。

　　6．关于开平市、鹤山市等4个县（市、区）部分农村污水处理设施建成后因配套管网不完善、设备故障等问题长期闲置的问题，已完成整改。新会区4个因管网未完善造成运行不正常的站点均补建了管网，已正常运行；开平市2个存在村民反对意见的站点，经沟通协调，村民同意建设，现设施已建成并投入试运行；开平市124个未通电的站点，已接通电源，正常运行；鹤山市不能正常运行的33座站点已完成调试，正常运行；恩平市对设施损坏的站点已进行修复，对进水量少的站点设施和管网加强日常巡查和维护，121个站点均已正常运行。

　　7．关于西区工业桥及环市一路改扩建工程项目存在施工单位未按专项方案施工，监理、造价咨询和代建单位未及时制止，导致多付工程进度款的问题，已完成整改。2022年2月，市建管中心对各违约单位发出违约行为处理通知书，收回多支付的工程进度款229.43万元，同时市建管中心已完善相关制度，加强工程变更管理。

　　8．关于集团化办学推进力度不足的问题，已完成整改。2022年9月，市教育局联合多部门印发了《江门市推进集团化办学高质量发展实施方案》（江教办〔2022〕29号），指导江门教育一幼教育集团重新启动运作，并在原有基础上新增江海区外海幼儿园、开平市三埠新昌幼儿园2所成员校。

　　9．关于蓬江区、恩平市未按照国家课程方案分学科分学段配齐专职教研员的问题，恩平市已完成整改，蓬江区正在整改。恩平市已通过增加编制及统筹人员等方式配足教研员，以后还将逐年增加教研员，进一步配强教研员队伍。蓬江区暂未能配齐高中学段教研员，将通过引进优秀教育人才和在区内优秀教师中物色合适人选充实教研力量的方式进行整改，现已从优秀教师中物色3名人员补充到教研队伍中；同时将加大教研员的引进招聘力度，2022年新设教研员岗位11个，目前已新招聘1名高中生物教研员。

　　10．关于部分市级现代农业产业园产业链条尚未完善，第二、第三产业有待加强的问题，正在整改。2022年9月，市农业农村局印发《关于做好2023年江门市六大特色优势农业产业及新兴特色农业发展项目入库储备的通知》，组织各县（市、区）申报2023年六大产业入库项目，现已收集项目21个。目前已完成申报项目遴选，待审议后实施，其中预制菜产业、公用品牌提升项目、贷款贴息项目等第二、第三产业项目合计1,538万元，占项目总额的51.27%。因农业产业体系转型升级需长期谋划推进，市级农业产业园中第二、第三产业项目落地工作仍将持续推进。

　　11．关于市级农业强市专项资金部分项目推进慢，资金支付率低的问题，正在整改。截至2023年1月底，审计指出的20个未完成项目已完成19个，剩余新会区扶持农业机械化发展专项资金3万元预计2023年3月支出完毕。

（四）涉及绩效审计共2个问题，1个问题已完成整改，1个问题正在整改。

　　12．关于智慧新交管工程项目超出协议约定验收期限17个月仍未完成终验的问题，已完成整改。市公安局已于2022年10月完成项目终验，并结合项目建设情况和审计意见，印发《江门市公安局科技信息化项目管理办法》（江公网发〔2022〕68号）、《关于加强科技信息化项目建设管理的通知》（江公网发〔2022〕269号），强化项目全流程管理。

　　13．关于市住房城乡建设局管理的公共租赁住房闲置的问题，正在整改。问题涉及的411套闲置房产，目前已配租入住91套，剩余320套闲置房产中，297套已纳入2022年保障性租赁住房认定项目，于2023年2月开始配租，23套作为公共租赁住房备用房源继续配租。市住房城乡建设局将加快推动配租入住工作，解决房屋闲置问题。

（五）涉及国有资产及国有资源审计共4个问题，2个问题已完成整改，2个问题正在整改。

　　14．关于市科协、市东湖公园管理所等5个单位固定资产管理不规范的问题，已完成整改。市科学技术协会、市东湖公园管理所等5个单位已通过开展固定资产盘点、固定资产补登记入账、按规定清理处置固定资产等方式完成整改。

　　15．关于市金融局、市档案馆等9个单位未建立内部审计制度，未有效开展内部审计工作的问题，已完成整改。市金融局、市档案馆等9个单位已按规定制定内部审计制度，加强内部审计监督。

　　16．关于市公安局、市强制隔离戒毒所等14个单位存在公务用车管理不规范的问题，正在整改。13个单位通过完善公务用车登记台账、规范公务用车审批手续、加强内部监督检查等方式已完成整改。关于市教研院老旧车辆闲置问题，市教育局目前正与相关部门协调解决。

　　17．关于龙口镇、白沙镇等3个镇（街）部分高标准农田被用作养殖、种树，耕地撂荒，“拆旧复垦”地块后期日常管护不到位的问题，正在整改。白沙镇、蚬冈镇涉及问题已完成整改，白沙镇270亩种植非粮食作物的高标准基本农田已于2022年8月前全部改种水稻、玉米等粮食作物；蚬冈镇与各村委会签订土地增减挂钩项目后期管护协议，加强对已复垦地块的管护检查。关于龙口镇高标准农田种植非粮食作物问题，龙口镇将逐步清退不符合用地要求的已出租土地，并重新按程序进行出租；关于龙口镇耕地撂荒问题，龙口镇需复耕面积2025.92亩，目前已完成1683亩复耕工作，主要种植玉米、番薯、水稻等粮食作物，对于342.92亩现状为渔业养殖、花卉种植的土地，短期内难以变更，将引导其使用主体逐步转型复耕或退出。

三、整改未到位的问题和原因

　　从现阶段整改情况看，各县（市、区）和部门单位对审计整改工作重视程度日益提高，对照整改清单，认真研究制定审计查出问题的整改措施，采取积极措施抓实抓细整改工作，整改工作取得较好成效，但仍有小部分问题尚未完全整改到位，主要有以下两种情况：

　　（一）有的问题已部署整改计划，需进一步推进落实。如蓬江区专职教研员配备不齐问题，蓬江区教育局已按照整改计划推进整改工作，还需加快开展选拔招聘教研员工作，使专职教研员数量尽快达到国家课程方案要求。如市住房城乡建设局管理的公共租赁住房闲置问题，市住房城乡建设局已制定整改方案，将闲置房产转为保障性租赁住房进行盘活，但保障性租赁住房的配租工作还需按程序进一步推进落实。

　　（二）有的问题整改难度大，需细致谋划、持续推进。如市级现代农业产业园产业链条尚未完善，第二、第三产业有待加强的问题，市农业农村局已对整改工作作了部署安排，组织各县（市、区）申报2023年六大产业入库项目，进一步加大对预制菜产业等第二、第三产业扶持力度，但农业产业体系转型升级需长期谋划推进，目前项目完成情况与《江门市现代农业产业园创建工作方案》（江农〔2018〕208号）要求差距较大，仍需持续稳步推进。如龙口镇高标准农田种植非粮作物、耕地撂荒等问题，需根据实际情况，一户一策，协调解决人员思想、耕地恢复、后续管理等多方面问题，逐步推进整改落实。

四、下一步加强整改的意见和建议

（一）高度重视审计查出问题整改，充分认识整改工作重要意义。各级各部门要深入学习贯彻习近平总书记对审计整改工作的重要讲话和重要指示批示精神，认真贯彻落实省委办公厅、省政府办公厅《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的若干措施》有关部署要求，切实增强政治自觉、思想自觉、行动自觉，敢于动真碰硬，严肃认真抓好审计整改，举一反三、标本兼治，切实做好审计“下半篇文章”，把审计整改作为提升政府治理能力、促进江门经济高质量发展的重要抓手抓紧抓实。

（二）强化监督力量贯通，推动审计查出问题整改落实。进一步强化组织领导，加强部门间、地区间的协同配合，持续推动审计监督与纪检监察、巡视巡察、党政督查相结合，要做好工作联动、信息互通、线索移送、成果共享等工作，建立健全协调联动机制，统筹推动解决整改中的困难，深化监督力量贯通。及时组织审计机关与纪检、组织、财政、国资等部门单位的沟通对接，对重要整改事项进行会商研究，不定期开展专项督查，有力有序推进审计整改落实。

（三）深化管理规范、运用高效、问责有力的工作运行机制，高标准提升整改质量。把“当下改”与“长久立”结合起来，坚持发现问题与整改问题同步，统筹立行立改和建章立制。全面推进审计整改工作清单式管理，建立包含问题清单、任务清单、整改清单在内的整改监督台账，对审计发现的问题分类提出整改要求和处置督办，审计机关严格审核认定被审计单位报送的任务清单和整改清单，对账销号。强化审计结果及整改情况对制定政策、完善制度和考核、任免、奖励被审计领导干部的参考作用，严格落实审计整改约谈和责任追究机制，对拒不整改、推诿整改、敷衍整改、虚假整改的单位和人员依规依纪依法追责问责。

　　报告完毕。